年金って、国民年金とか厚生年金とか、種類が多くてよくわかりません…。
公的年金は2階建ての家だと思えば簡単だよ。1階は全員共通、2階は会社員や公務員だけ。誰がどの階に住んでいるかを押さえよう。
公的年金は2階建て
- 1階：国民年金（基礎年金）…日本に住む20歳以上60歳未満の人は全員加入
- 2階：厚生年金保険 …会社員や公務員が加入。給料が多いほど保険料も年金も多くなる
3種類の被保険者
| 第1号被保険者 | 第2号被保険者 | 第3号被保険者 | |
|---|---|---|---|
| 主な人 | 自営業者、学生、無職の人など | 会社員、公務員 | 第2号に扶養されている配偶者（専業主婦・主夫など） |
| 年齢 | 20歳以上60歳未満 | 年齢要件なし（厚生年金は原則70歳未満） | 20歳以上60歳未満 |
| 保険料 | 国民年金保険料を 自分で納める | 厚生年金保険料を 会社と折半（給料から天引き） | 自分で納める必要なし |
会社員の夫と専業主婦の妻、大学生の子（20歳）の家族なら、夫は第2号、妻は第3号、子は第1号です。子は学生でも20歳になれば国民年金に加入し、保険料を納めるか、学生納付特例を申請します。
第3号被保険者になるには、原則として年収が 130万円未満 であることなどの要件があります。第3号の期間は、自分で保険料を払っていなくても 保険料納付済期間 になります。
保険料
国民年金（第1号被保険者）
2026年度の国民年金保険料：月額 17,920円（所得に関係なく定額）
- 月額400円の 付加保険料 を上乗せすると、将来の老齢基礎年金を増やせる
- まとめて前払い（前納）すると割引がある
厚生年金保険（第2号被保険者）
厚生年金保険料は、給料を一定の幅で区切った 標準報酬月額 と、賞与（ボーナス）の 標準賞与額 に保険料率をかけて計算します。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 保険料率 | 18.3%（会社と本人で 半分ずつ） |
| 標準報酬月額 | 1等級（8万8千円）〜32等級（65万円） |
| 標準賞与額の上限 | 1回 150万円 |
| 産前産後休業・育児休業中 | 申出により、本人・会社とも保険料が 免除 |
標準報酬月額30万円の人の厚生年金保険料（月額）
30万円 × 18.3% ＝ 54,900円 → 本人負担はその半分の 27,450円
払えないときの免除と猶予
第1号被保険者で保険料を納めるのが難しい人のために、免除や猶予の制度があります。届け出ずに 未納 のままにすると、障害年金などが受けられなくなるおそれがあるので、必ず申請しましょう。
| 制度 | 対象 | 受給資格期間に | 年金額に |
|---|---|---|---|
| 全額免除 | 本人・世帯主・配偶者の所得が一定以下 | 算入される | 2分の1 反映 |
| 4分の3・半額・4分の1免除 | 同上 | 算入される | 8分の5・8分の6・8分の7 反映 |
| 納付猶予 | 50歳未満 で本人・配偶者の所得が一定以下 | 算入される | 反映されない |
| 学生納付特例 | 本人の所得が一定以下の学生 | 算入される | 反映されない |
| 未納 | ― | 算入されない | 反映されない |
免除・納付猶予・学生納付特例の期間の保険料は、10年以内 なら後から納める（追納）ことができ、年金額を満額に近づけられます。
「学生納付特例・納付猶予は受給資格期間に 入る、でも年金額には 反映されない」がひっかけの定番です。未納は受給資格期間にも入りません。
- 公的年金は 1階が国民年金、2階が厚生年金 の2階建て
- 第1号は自営業者・学生など（20〜60歳）、第2号は会社員・公務員、第3号は第2号の被扶養配偶者（20〜60歳）
- 2026年度の国民年金保険料は 月額17,920円。第3号は自分で納める必要がない
- 厚生年金保険料率は 18.3% を 労使折半。標準賞与額の上限は1回150万円
- 全額免除期間は年金額に 2分の1 反映。納付猶予（50歳未満）・学生納付特例は 反映されない（受給資格期間には算入）
- 追納は 10年以内