単利と複利の違い（計算例つき）【FP3級】

同じ「年利1%」の預金でも、銀行によって受け取る利息が少し違うって本当ですか？

本当だよ。利息を元本に組み入れるかどうか（単利か複利か）、組み入れるならどのくらいの間隔で組み入れるかで結果が変わるんだ。計算方法を覚えれば、試験の利息計算はすぐ解けるよ。

金利は「お金のレンタル料」

金利は、お金を貸し借りするときのレンタル料の割合です。預金は「銀行にお金を貸している」のと同じなので、銀行から利息を受け取れます。金利はふつう年利（1年あたりの割合）で表します。

100万円を年利1%で1年預けると、利息は 100万円 × 1% ＝ 1万円。

単位：万円。単利は毎年同じだけ増えるが、複利は増える額が年々大きくなる

半年複利は「半年ごとに、年利の半分の利息を元本に組み入れる」計算です。組み入れる回数が多いほど、利息に利息がつく機会が増えるので、元利合計は大きくなります。

単利：100万円 ×（1 ＋ 0.02 × 3）＝ 100万円 × 1.06 ＝ 1,060,000円

1年複利：100万円 × 1.02 × 1.02 × 1.02 ＝ 100万円 × 1.061208 ＝ 1,061,208円

半年複利：半年ごとの利率は 2% ÷ 2 ＝ 1%、組み入れ回数は 3年 × 2 ＝ 6回 100万円 × 1.01⁶ ＝ 100万円 × 1.0615201… ＝ 1,061,520円（円未満切捨て）

差は少しですけど、複利のほうが確かに多いですね。

期間が長くなるほど差は大きくなるよ。同じ年利なら「単利＜ 1年複利＜半年複利」の順に多くなると覚えておこう。

試験では税金を考慮しない計算がよく出ますが、実際の預金の利息からは 20.315%（所得税15.315%＋住民税5%）が源泉徴収されます。くわしくは「金融商品と税金」の単元で扱います。

利回り は、元本に対する1年あたりの収益の割合です。複利の預金の利回り（年平均利回り）は、

利回り＝（満期時の元利合計 − 元本）÷ 元本 ÷ 年数 × 100

上の1年複利の例なら、61,208円 ÷ 100万円 ÷ 3年 × 100 ≒ 2.04%。複利なので表示の年利2%より少し高くなります。

種類	しくみ	有利になる局面
固定金利	預け入れ時の金利が満期まで変わらない	金利が下がっていくと予想されるとき
変動金利	市場の金利に合わせて、適用金利が見直される	金利が上がっていくと予想されるとき

金利上昇局面では、変動金利は金利の上昇についていけるが、固定金利は低いまま

お金を借りる側（住宅ローンなど）は反対 になります。金利が上がると予想されるときは、返済額が増えないように 固定金利 で借りるほうが有利です。「預ける側」か「借りる側」かを必ず確認しましょう。

実質金利 ≒ 名目金利 − 物価上昇率

名目金利1%、物価上昇率2% → 実質金利 ≒ −1%

金利で1%増えても、モノの値段が2%上がれば、買えるモノの量はかえって減ります。インフレ（物価上昇）のときは、実質金利がマイナスになりやすい点に注意しましょう。

預貯金	特徴
普通預金	いつでも出し入れ自由。一般に変動金利
定期預金	期間を決めて預ける。原則として満期まで引き出せない（中途解約すると金利が下がる）
定額貯金（ゆうちょ銀行）	預入から6か月経過後は払戻し自由。最長10年、半年複利。3年までは6か月ごとに段階的に金利が上がる仕組み